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今年以來，蜀道交通服務(wù)集團(tuán)積極貫徹蜀道集團(tuán)對內(nèi)審工作的指導(dǎo)要求，在內(nèi)審項目立項、實施過程中注重制度化、科學(xué)化和規(guī)范化管理，有效推動內(nèi)審工作取得新成效。
完善內(nèi)部審計制度。結(jié)合實際制定《審計項目質(zhì)量控制管理辦法》《審計整改督促工作管理辦法》《內(nèi)部審計項目檔案管理辦法》等制度，完善符合自身經(jīng)營特點的審計程序和管理要求。嚴(yán)格按照內(nèi)審制度要求，規(guī)范審計工作程序和文書格式、內(nèi)容，進(jìn)一步提升審計質(zhì)量。
規(guī)范審計模式。嚴(yán)格落實蜀道集團(tuán)“內(nèi)部為主、中介為輔”的審計模式，切實改變以全委托模式開展內(nèi)部審計工作的情況，提升內(nèi)部審計工作的獨立性、權(quán)威性。開展內(nèi)部審計項目時，由風(fēng)控法務(wù)審計中心負(fù)責(zé)人擔(dān)任審計組組長，內(nèi)部審計人員擔(dān)任主審，要求中介機(jī)構(gòu)按照審計組的審計思路、審計重點和審計方向協(xié)助配合審計項目的實施，組織內(nèi)審人員深度參與審計項目，做到項目親自審、問題親自查、報告親自寫，確保真審真查、審深審?fù)浮?/span>
提升審計覆蓋率。堅持實行“三年一審、一審三年”的輪審制，按照應(yīng)審盡審的原則，有序推進(jìn)各類審計項目，切實做到“審計對象無遺漏，會計年度無縫循環(huán)”。在開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、工程項目竣工結(jié)算審計等常規(guī)審計的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步拓展財務(wù)收支審計、全面經(jīng)營管理審計等審計項目類型，加大對企業(yè)投資決策、內(nèi)部控制、風(fēng)險防范、大宗貿(mào)易、資產(chǎn)管理及招投標(biāo)采購等重點領(lǐng)域及關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計監(jiān)督力度。目前，公司正在開展1家所屬企業(yè)原主要負(fù)責(zé)人離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、2家企業(yè)財務(wù)收支審計，相關(guān)工作預(yù)計9月底前完成。
